myfansの確定申告完全ガイド｜税金・経費・インボイスを解説

本記事は一般的な情報提供であり、個別の税務判断は税理士にご相談ください。

結論から言えば、myfansで副業として年間20万円超、専業として年間48万円超の所得がある場合、確定申告が必要です。適切な経費計上と青色申告の活用で、納税額を大きく抑えることができます。

「確定申告は何から始める？」「経費にできるものは？」「インボイス制度の影響は？」——この記事では、myfansクリエイターが知っておくべき税務処理の基本を、確定申告フローと節税のポイントに沿って解説します。

[画像: 確定申告の全体フロー]

確定申告が必要かどうかの判断

副業クリエイターの場合

会社員などで給与所得があり、副業としてmyfansで活動している場合:

「収入」と「所得」は違う点に注意。

所得 = 収入 − 経費

例: 年間の myfans 売上が30万円、経費が15万円なら、所得は15万円。20万円以下なので所得税の確定申告は不要。

ただし、住民税は20万円以下でも申告が必要な点に要注意。詳しくは後述します。

専業クリエイターの場合

myfansが主たる収入の場合:

48万円以下でも、健康保険料の計算等で申告したほうが有利なケースがあります。

所得区分｜雑所得？事業所得？

どちらに該当するか

myfansの収入は、以下のどちらかに分類されます。

雑所得:

事業所得:

事業所得のほうがメリットが大きい

事業所得として申告できると、以下のメリットがあります。

国税庁の判断基準

2022年に国税庁が示した目安では、年間収入300万円以下で帳簿を保存していない場合は雑所得として扱う傾向があります。逆に帳簿をきちんと付けていれば、規模が小さくても事業所得として認められる余地があります。

判断が微妙な場合は、税理士に相談するのが確実です。

経費にできるもの

myfansクリエイターの代表的な経費

経費項目	具体例	按分の有無
通信費	スマホ代、Wi-Fi、ネット回線	業務利用割合で按分
機材費	カメラ、照明、マイク、PC	10万円超は減価償却
衣装・小道具	撮影用衣装、メイク用品	業務専用なら全額
撮影場所代	スタジオ、ホテル	全額
編集ソフト	動画編集ソフト、画像編集	全額
書籍・セミナー	スキル習得用の学習費用	全額
交通費	撮影に向かう交通費	全額
家賃・光熱費	自宅で撮影する場合	業務利用割合で按分
招待コード手数料	myfansの手数料	全額
振込手数料	Ex出金手数料等	全額

按分（あんぶん）の考え方

家賃・通信費・光熱費など、プライベートと共用しているものは、業務に使った割合だけが経費になります。

例: 自宅の一室を撮影専用にしている場合

経費にできないもの

領収書の保管

経費計上には領収書（または取引履歴）の保管が必須です。

住民税と特別徴収/普通徴収

副業バレを防ぐ住民税の選択

会社員クリエイターで副業バレを避けたい場合、確定申告時に住民税を「普通徴収」に切り替えるのが基本です。

申告書第二表の「住民税に関する事項」欄で 「自分で納付」にチェックを入れます。

詳しい副業バレ対策は「myfansの副業バレ対策」で解説しています。

注意: 自治体によって普通徴収を認めない場合あり

総務省は特別徴収の徹底を呼びかけており、一部の自治体では普通徴収への切り替えが認められないケースもあります。事前にお住まいの自治体の住民税課に確認することをおすすめします。

青色申告と白色申告

比較表

項目	白色申告	青色申告
申請書類	不要	開業届 + 青色申告承認申請書
帳簿	簡易帳簿	複式簿記（または簡易簿記）
控除額	なし	最大65万円（複式簿記+電子申告等の要件）
損失繰越	不可	3年間繰越可能
専従者給与	限定的	全額経費可能

青色申告が圧倒的に有利

所得が一定規模になったら青色申告に切り替えるのがおすすめです。

青色申告特別控除65万円を活用すれば、所得を65万円減らせるので、所得税・住民税が大きく減ります。

青色申告の要件（最大65万円控除）

最大65万円の控除を受けるには:

会計ソフト（freee、マネーフォワード、弥生など）を使えば、複式簿記の知識がなくても自動で帳簿が作れます。

インボイス制度の影響

インボイス制度とは

2023年10月から始まった、消費税の仕入税額控除に関する新制度です。

myfansクリエイターへの影響

クリエイターは売上1,000万円以下なら原則として免税事業者で、消費税の納付義務はありません。

ただし、myfans経由で支払うファンが企業（法人）で、その企業がインボイスを必要とする場合、影響が出ます。

課税事業者になるべきか

判断は以下に基づきます:

課税事業者になるべきケース:

免税事業者を維持すべきケース:

myfansクリエイターの大半は個人ファン中心なので、当面は免税事業者を選ぶ人が多いのが実情です。

確定申告の流れ

スケジュール

期限を過ぎると無申告加算税・延滞税がかかります。

必要書類

申告方法

最もおすすめなのは会計ソフト経由でのe-Tax。自動計算され、書類を作成・送信まで一気通貫で済ませられます。

税理士に相談すべきタイミング

相談を検討すべきケース

税理士費用の目安

「税理士費用 < 節税効果」になるなら依頼する価値は十分にあります。

やってはいけない税務処理

① 無申告

「バレないだろう」と思っても、myfansの収益はすべて記録されており、税務署から照会が来るリスクがあります。追徴課税は本来の納税額の最大40%超になることも。

② 売上を隠す

myfans → 銀行口座への入金は記録に残ります。隠蔽は事実上不可能で、発覚した場合は重加算税（最大40%）の対象。

③ 私的支出を経費にする

業務と関係ない外食・旅行・私物を経費にすると、税務調査で指摘されます。「グレーかな」と思うものは経費にしないのが安全。

よくある質問

Q1. 副業所得が20万円以下なら何もしなくていい？

A. 所得税の確定申告は不要ですが、住民税の申告は必要です。 お住まいの市区町村役場で住民税申告書を提出してください。

Q2. 開業届を出すと会社にバレる？

A. 開業届の提出だけでは会社にバレません。 会社に通知される仕組みは住民税経由のみで、普通徴収にすれば防げます。

Q3. 帳簿はいつから付け始める？

A. 活動開始日からつけるのが理想です。 後からまとめて付けると経費の漏れが多発します。会計ソフトを使えば、銀行口座やカードと連携して自動で取り込めます。

Q4. ふるさと納税は使える？

A. 使えます。 確定申告で自営業所得分の所得税・住民税が増える場合、ふるさと納税の限度額も増えます。シミュレーションサイトで自分の上限を確認してください。

Q5. 法人化のタイミングは？

A. 一般的には所得800万円超が目安です。 個人事業主の最高税率と法人税率の関係で、所得800万円以上だと法人化のほうが税負担が軽くなるケースが多いです。

Q6. 配偶者の扶養から外れる？

A. 所得が一定額超で扶養から外れます。 配偶者控除・配偶者特別控除の要件は所得48万円〜133万円のレンジで複雑なので、配偶者と税理士に相談を。

まとめ｜確定申告の3つの鉄則

確定申告は最初は難しく感じますが、会計ソフトを使えば想像以上に簡単です。慣れれば年1回数時間で済みます。

早めの準備が肝心

確定申告は1月1日〜12月31日の取引が対象。今日から領収書を保管し、会計ソフトを導入することで、来年の申告期がぐっと楽になります。

myfansを始める前から税務を意識する

これからmyfansを始める方は、最初から税務を意識した運用をおすすめします。

この4つを徹底すれば、年末にバタバタすることがなくなります。

登録時には招待コード【招待コード】を入力することで手数料が12.5%まで下がります。手数料も経費計上できますが、そもそも手数料率が低いほうが手取りも所得税も最適化されます。

具体的な登録手順は「myfansの始め方完全ガイド」、副業バレ対策は「myfansの副業バレ対策」で解説しています。

体系的に税務管理と稼ぎ方を学びたい方には、実績あるクリエイターが運営するスクール → 【スクールLP URL】 もあります。税務処理は独学だと不安が残る領域なので、プロのサポートを活用するのも合理的な選択です。

本記事は一般的な情報提供です。具体的な税務判断は必ず税理士にご相談ください。